——2015年2月11日在县十五届人大第七次会议上

县财政局局长    吴济忠

各位代表：

受县人民政府委托，现向大会报告我县2014年财政预算执行情况和2015年财政预算草案，请予审议。并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2014年财政预算执行情况

（一）县级一般公共预算执行情况

2014年全县各级财税部门在县委、县政府的正确领导和县人大、县政协的监督支持下，深入贯彻党的十八大和十八届三中全会精神，沉着应对经济下行和结构性减税等不利因素，紧紧围绕全县经济社会发展大局和县十五届人大五次会议确定的财税目标，加快财源建设，努力增收节支，强化财政管理，深化财政改革，财政收入实现平稳增长，财政总收入突破7亿元大关，一般预算支出达到12.17亿元，财政保障能力进一步增强，较好地支持了我县改革、发展和稳定大局，促进了全县经济社会事业的发展。

2014年全县实现财政总收入71900万元，占预算68217万元的105.4%，圆满完成市下达财政收入预期目标数，比上年增收9884万元，增长15.9%。其中：上划中央收入13091万元，比上年减少994万元，下降7.1%；地方收入完成58809万元，比上年增收10878万元，增长22.7%。

主要收入项目执行情况是：

工商税收45379万元，完成预算42700万元的106.3%；

耕地占用税及契税9317万元，完成预算6780万元的137.4%；

企业所得税5410万元，完成预算7978万元的67.8%；

专项收入942万元，完成预算968万元的97.3%；

罚没收入2085万元，完成预算1950万元的106.9%；

行政性收费等其他收入8767万元，完成预算7841万元的111.8%。

2014年全县财政支出决算数121727万元，比上年决算数106434万元增长14.4%，剔除已支付上级专项支出、上年结转支出等，全县地方财政支出为66447万元，其中：县本级支出35299万元，占预算30803万元的114.6%。地方财政主要支出项目执行情况是：

一般公共服务支出11691万元，其中：县本级4927万元，完成预算4022万元的122.5%；

公共安全支出3677万元，其中：县本级3677万元，完成预算3337万元的110.2%；

教育支出12562万元，其中：县本级8521万元，完成预算8238万元的103.4%；

科学技术支出2235万元，其中：县本级1354万元，完成预算1300万元的104.1%；

文化体育与传媒支出851万元，其中：县本级489万元，完成预算450万元的108.7%；

社会保障和就业支出9690万元，其中：县本级5531万元，完成预算4751万元的116.4%；

医疗卫生支出2926万元，其中：县本级1375万元，完成预算1074万元的128%；

节能环保支出769万元，其中：县本级669万元，完成预算569万元的117.6%；

城乡社区事务支出1162万元，其中：县本级858万元，完成预算658万元的130.3%；

农林水事务支出13929万元，其中：县本级5381万元，完成预算4350万元的123.7%；

交通运输支出375万元，其中：县本级355万元，完成预算296万元的119.9%；

资源勘探电力信息等事务支出4521万元，其中：县本级264万元，完成预算222万元的118.9%；

商业服务业等事务支出296万元，其中：县本级296万元，完成预算248万元的119.3%；

国土资源气象等事务支出271万元，其中：县本级271万元，完成预算233万元的116.3%；

住房保障支出885万元，其中：县本级885万元，完成预算750万元的118%；

粮油物资管理事务支出162万元，其中：县本级152万元，完成预算150万元的108%；

其他支出445万元，其中：县本级284万元。

2014年全县实现地方收入58809万元，加中央税收返还654万元、上级专项补助25607万元、上级转移支付39022万元，加上年结转11883万元，收入总计135975万元。全县财政支出121727万元，加上解上级支出2175万元，财政支出总计123902万元，收支相抵年终滚存结余12073万元，减结转下年支出11573万元，全县净结余500万元，其中：县本级368万元，乡镇132万元。（以上数据是预算收支执行数，年度决算后预计有所变动，届时再向县人大常委会报告）。

（二）县级基金预算执行情况

2014年县级基金预算收入执行数12836万元，完成预算的137%。其中：散装水泥专项资金收入20万元，新型墙体材料专项基金收入90万元，森林植被恢复费4万元，育林基金收入484万元，地方水利建设基金收入145万元，残疾人就业保障金收入36万元，国有土地使用权出让金收入11438万元，国有土地收益基金收入234万元，农业土地开发资金收入30万元，城市基础设施配套费收入260万元，其他政府性基金收入95万元。加上上级基金预算补助收入2464万元，上年结余收入3558万元，基金预算总收入执行数18858万元。

2014年县级基金预算支出执行数为14713万元，完成预算的127%。其中：教育支出310万元，文化体育与传媒支出2万元，社会保障和就业支出629万元，城乡社区事务支出12225万元，农林水事务支出1178万元，资源勘探电力信息等事务支出155万元，其他政府性基金支出214万元。

（三）县级国有资本经营预算执行情况

2014年由于我县国有资本经营预算收入缴入金库的收入科目为国有资产处置收入，该收入科目属于一般公共财政预算收入，因此，2014年我县国有资本经营预算支出也未发生。

（四）县级社会保险基金预算执行情况

2014年县级社会保险基金预算收入执行数18600万元，完成预算19000万元的98%，其中：基本养老保险基金收入10000万元，失业保险基金收入227.2万元，基本医疗保险基金收入2098.6万元，工伤保险基金收入146.6万元，生育保险基金收入11.3万元，居民养老保险1467.9万元，居民基本医疗保险基金收入4618.5万元。加上上年滚存结余收入14716万元，社会保险基金预算总收入执行数33316万元。

2014年县级社会保险基金预算支出执行数17000万元，完成预算17800万元的96%，其中：基本养老保险基金支出9719.8万元，居民养老保险支出899.9万元，失业保险基金支出111.8万元，基本医疗保险基金支出1866.3万元，工伤保险基金支出65.8万元，生育保险基金支出2.6万元，城镇居民基本医疗保险基金支出4311.7万元。年终滚存结余16316万元。

纵观2014年的财税工作情况，主要体现在以下“四个方面”：

(一)加强收入征管，总量实现跨越。按照市政府下达我县2014年财政收入预期目标任务，及时将任务分解落实到了相关征收部门。同时形成了税收调度会工作机制，定期召开财税部门和乡镇场税收调度会，通报税收完成情况，指出当前存在问题，听取意见和建议，安排下步工作，使我县财政收入实现了均衡入库。2014年全县财政总收入实现71900万元，同比上年增长16%，其中：县本级财政总收入为25431万元，占全县的35.4%，乡镇财政总收入为46469万元，占全县的64.6%。2014年全县财政支出突破12亿元大关，达121727万元，比上年增长14%，增支15293万元，有力地保障了我县经济和社会事业各项建设。

 (二) 倾斜民生工程，保障重点支出。在“保工资、保运转、保民生和法定支出”的原则下，确保了机关事业单位人员工资的发放及机构正常运转，主要是增加了机关事业单位工作人员从去年7月份开始的人均年增加7200元的津贴补贴提标及住房公积金的提标，仅此项全年就增加人员经费4547万元,同时加大各项民生支出的投入,全年我县民生支出高达8.9亿元，同比增长7%。一是加大了对教育的投入力度，全年教育支出达到17952万元。教育支出占财政总支出比重达15%，同比上年增长11个百分点。二是加大了对医疗卫生的投入力度，全年医疗卫生支出达到8773万元。主要是提高了城镇居民医疗保险和新型农村合作医疗财政补助标准，扩大了基本医疗保险覆盖范围，增加了新农合财政补助资金，实施了药品零差价和公共卫生服务补贴，确保了新农合、城镇居民医疗保险、医疗救助等财政补助及其扩面提标的需求。三是加大了对社会保障和就业的投入力度，全年社会保障和就业支出达到23032万元。继续提高了城乡居民最低生活保障标准，提高了农村五保供养标准，提高了企业退休人员基本养老金水平；实现了城乡居民养老保险全覆盖，落实了精简退职老弱残职工生活救济政策，落实了未参保城镇大集体企业退休人员、返城未安置就业知青、手工业联社大集体未参保人员生活补助政策。四是加大了对农林水事业的投入力度，全年农林水事务支出达到31745万元。重点加大了农田水利基本建设、农业综合开发、新农村建设和财政综合扶贫等方面的投入。进一步完善了村级公益事业“一事一议”财政奖补机制。五是大力支持保障性安居工程建设。全年保障性住房支出达到7481万元。全县新建廉租房168套、公共租赁房48套、国有林场棚户区改造179套、城市棚户区改造325套；落实了农村贫困人员危房改造财政补助政策。六是大力支持城市基础设施建设。全年累计投入5.1亿元用于城市基础设施建设，主要用于花山隧道、文化艺术中心、行政中心、迎宾大道、定江街改造、城南东路改造、城南西路改造、定江河北岸改造、“镇村联动”项目、垃圾处理场建设、温泉污水管网建设、迎宾大道绿化、亮化、美化建设以及秀美乡村建设。

(三) 继续深化改革，完善财政体制。为巩固和完善财政管理机制，切实提升财政运行的绩效，进一步提高财政管理水平，继续推行了一系列财政改革：1、全面推进了财政综合业务大平台建设；2、全面实行了乡镇财政国库集中支付改革；3、启动了公务卡支付改革；4、进一步扩大工资统发覆盖面；5、加大对乡镇财政的补助力度，从2014年起，增加每个乡镇固定补助40万元，每个乡镇居委会固定补助4万元；6、加大村级转移支付，从2014年起，增加全县村级转移支付固定补助76万元，确保每村村级转移支付标准不低于7万元/年；7、进一步推进农村公益事业建设“一事一议”财政奖补工作；8、深入推进惠农补贴“一卡通”发放工作。

(四) 推进绩效管理，提升管理水平。按照国务院、省政府关于加强预算绩效管理的总体要求：“十二五”期间，全县各级政府都要建立以绩效管理目标为基础，以绩效运行跟踪监控和绩效评价为手段，以结果应用为保障，以改进预算管理、优化资源配置、控制、节约成本、提高公共产品质量和公共服务水平为目的，管理科学、运转高效的全过程预算绩效管理体系，2014年度，县财政选择了县直12个部门的27个重点民生项目进行了绩效考评。同时，我县获得了财政部对全国1986个县市财政管理绩效综合考评全国第31名、全省第一名的好成绩。

以上成绩的取得，除了全县财税干部的辛勤工作、奋力拼搏外，关键在于县委、县政府的科学决策、精心谋划；核心在于县委、县政府主要领导的亲力亲为，各分管领导和相关部门领导的共同努力；基础在于县人大、县政协及社会各界对财政工作的监督、支持与理解，这是我们做好财税工作的前提和保障。

在看到成绩的同时，我们也深刻认识到，成绩是初步的、暂时的，而困难是永恒的、客观的和不容回避的。主要表现在：虽然财政收入连续稳定增长，但收入总量依然在全省全市排位靠后；虽然县域经济发展不断加速，但项目建设释放出的财税增长后劲依然不足；虽然将新增财力倾斜于民生支出，但离让群众过上更幸福的目标还有差距；虽然支出总量大增，但相对于建设资金的需求而言，资金平衡压力加大。加上土地市场不景气，土地出让收入实现不理想，融资渠道受阻等因素，导致财政资金筹措调度十分困难，财政风险不断加大。对于这些问题，我们将采取有力措施，认真加以应对和解决。

二、2015年财政预算草案

根据全国财政工作会议和全省财税工作会议的有关部署，结合我县实际，2015年财政工作的指导思想是：坚持以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，深入贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中全会和省委十三届九次、十次全会精神，紧紧围绕中央、省、市有关深化财税体制改革的决策部署，努力构建全面规范、公开透明的预算制度。紧密结合财政经济形势，科学合理编制收入预算，提高收入预算的完整性；盘活存量资金，优化支出结构，提高财政资金使用效益；严格执行中央八项规定和省委若干规定，从严控制“三公”经费等一般性支出；硬化预算约束，强化预算执行，推进预算绩效管理，促进预算公开透明，为建设幸福小康铜鼓提供强有力的财政支持。

 (一) 公共财政预算收支安排情况

建议2015年全县财政总收入目标为83400万元，比上年执行数增长16%；其中地方收入为68220万元，比上年执行数增长16%。2015年预算收入初步安排为79090万元，比上年执行数增长10%。主要预算收入项目的安排情况是：

工商税收49917万元；

耕地占用税和契税9783万元；

企业所得税6241万元；

罚没收入2294万元；

专项收入1036万元；

行政性收费收入等9819万元。

上述预算收入79090万元，减上划中央收入，减上解上级财政支出，加上级税收返还、各项补助、国有土地出让金调入6600万元，全县可用财力为59616万元，其中：县本级可用财力为41199万元。

县本级主要支出项目安排情况是：

一般公共服务支出5830万元；

公共安全支出4300万元；

教育支出10954万元；

科学技术支出1590万元；

文化体育与传媒支出590万元；

社会保障和就业支出6250万元；

医疗卫生支出1480万元；

节能环保支出722万元；

城乡社区事务支出876万元；

农林水事务支出5922万元；

交通运输支出393万元；

资源勘探电力信息等事务支出298万元；

商业服务业等事务支出301万元；

国土资源气象等事务支出286万元；

住房保障支出880万元；

粮油物资管理事务支出210万元；

其他支出300万元。

(二) 基金预算收支安排情况

2015年县级基金预算收入安排62752万元。其中：散装水泥专项资金收入22万元，新型墙体材料专项基金收入100万元，国有土地使用权出让金收入62250万元，城市基础设施配套费收入280万元，其他政府性基金收入100万元。基金预算收入加上上级补助收入2464万元，可安排收入总计65216万元。

2015年县级基金预算支出安排65009万元。其中：教育支出300万元，文化体育与传媒支出2万元，社会保障和就业支出650万元，城乡社区事务支出55950万元，农林水事务支出1200万元，资源勘探电力信息等事务支出160万元，其他政府性基金支出447万元，国有土地出让收入调预算内资金6600万元，再加上上解上级基金预算支出207万元，支出总计65216万元。

(三) 国有资本经营预算收支安排情况

2015年县级国有资本经营预算收入安排740万元。其中：利润收入130万元，其他国有资本经营收入610万元（主要是盘活国有资产收入610万元）。

2015年县级国有资本经营预算支出安排740万元。主要用于其他国有资本经营预算支出740万元。

(四) 社会保险基金预算收支安排情况

2015年县级社会保险基金预算收入安排20811万元。其中：保险费收入10144万元，利息收入521万元，财政补贴收入9679万元，其他收入7万元，转移收入182万元。

2015年县级社会保险基金预算支出安排19632万元。其中：社会保险待遇支出18572万元，其他支出20万元，转移支出70万元；结余1179万元转下年使用。

三、攻坚克难，确保完成2015年预算任务

2015年，是“十二五”规划的收官之年，也是“强基础，争进位”、奋力实现经济社会追赶发展的关键之年，做好今年的财税工作，我们深感责任重大、使命光荣，重点抓好以下几个方面工作：

（一）科学征管，争取财政收入总量和质量实现较大提升

围绕年度目标任务，明确税务部门和乡镇场的任务和责任。不断改进和完善县乡财政管理体制，建立、健全税务部门和乡镇场的征管绩效考核机制。积极探索财政对税源的有效监控，努力形成财税部门在税源管理上信息互通、齐抓共管的局面。抓好税收政策宣传，落实财政税收政策，清理到期优惠政策，加大税收稽查工作力度。牵头协调好税务部门和乡镇场组织收入之间的关系，激发征管部门和乡镇场的活力。进一步加强税收调度工作，注重组织收入情况分析，使财税部门和乡镇场在盯住财政收入总量的同时更加注重财政收入的质量，切实提升可用财力。

（二）统筹安排，全力支持全县各项社会事业发展

充分考虑经济减速、结构调整深化、全面推进改革、财政收入增速下降等带来的新情况、新矛盾，统筹各项社会事业发展，做好民生保障工作。落实就业优先战略，落实完善政府促进就业创业的财税政策等措施，鼓励创业带动就业。支持教育事业发展，继续加大对教育经费的财政保障力度。落实机关事业单位养老保险制度改革，配合社保部门完善统账结合的职工基本养老保险制度，推进城乡居民养老保险制度一体化改革等。支持深化医药卫生体制改革，推进医疗医保医药三医联动，全面开展城乡居民大病保险改革。完善社会救助制度体系，继续增加城乡低保、临时救助等困难群众基本生活补助资金等。

（三）强化管理，着力提高地方财政管理绩效

要坚持问题导向，鼓励大胆探索，提高改革的针对性和时效性，着力解决地方财政管理中的突出问题，不断提高财政管理的质量和效益。一是推进实施透明预算。要深入推进财政预决算、部门预决算公开工作，规范公开内容、形式和范围等事项。二是完善政府预算体系。加大对政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度，从2015年起，将文化事业建设费、残疾人就业保障金、从土地出让收益中计提的农田水利建设和教育资金、育林基金、森林植被恢复费、水利建设基金等政府性基金，列入一般公共预算。三是优化支出结构。集中财力办大事，加大对稳增长、调结构、惠民生的重点领域和关键环节的投入力度。四是盘活财政存量资金。建立结余结转资金定期清理机制，清理整顿预算单位银行账户，严格执行国库集中支付制度，发挥财政内部、审计以及社会等监督作用。

各位代表！加快县域经济赶超发展，是我们共同的使命；建设幸福小康铜鼓，是我们共同的责任。我们将在县委、县政府的正确领导下,在县人大、县政协及社会各界的监督和支持下，以百折不饶的毅力，克难奋进的勇气，确保圆满完成2015年财政预算任务！

附件：（一）2015年县级公共财政预算安排情况表（草案）；

（二）2015年县级基金预算安排情况表（草案）；

（三）2015年县级国有资本经营预算安排情况表（草案）；

（四）2015五年社会保险基金预算总表（草案）；